Лізинг,як явище, відомий ще з часів стародавньої Греції. В Україні ж широке застосування отримав лише в 90-х роках двадцятого століття, але увійшов в життя юридичних осіб міцно і грунтовно.
У чому ж полягають переваги і недоліки такої форми кредитування, як лізинг?
Поняття лізинг і кредит йдуть нерозривно разом, коли питання постає про придбання різних об’єктів, обладнання, автомобілів або нерухомості із залученням сторонньої фінансової допомоги. Що ж краще? І в чому різниця?
Головна відмінність від кредиту полягає в тому, що лізингодавець сам набуває потрібний вам об’єкт і надає його вам в оренду з правом подальшого викупу за залишковою вартістю, або просто на час довгострокової оренди без викупу. Якщо говорити спрощеною зрозумілою мовою, лізинг – це покупка в розстрочку.
Але навіщо ж тоді такий складний термін? В першу чергу це пов’язано з особливостями даної форми фінансового інструменту, які стануть зрозумілі, коли ви ознайомитеся з плюсами і мінусами лізингу. А оскільки все пізнається в порівнянні, то варто провести паралель з системою кредитування.
Переваги лізингу
Легкість отримання
Процес схвалення набагато простіший, ніж при кредиті, оскільки до позичальника пред’являються менш суворі вимоги. Видача кредиту регулюється нормативною документацією НацБанку і комерційних банків, що зобов’язує проводити максимальну перевірку позичальника на його фінансову спроможність з оцінкою кредитних ризиків. У той час як лізингодавець в індивідуальному порядку ознайомлюється зі справжнім станом речей в компанії, з огляду на офіційну і «неофіційну» документацію. Але все це відбувається з менш суворими правилами оцінки, оскільки об’єкт лізингу є запорукою і страховкою за фінансової неспроможності клієнта для лізингодавця. Що і є основою статистики на користь лізингу, де відсоток по схваленню заявок набагато вище, ніж в секторі кредитування.
Швидкість оформлення
Схвалення можна отримати набагато швидше, так як не потрібно проводити комплексну перевірку позичальника. За деякими видами угод попереднє рішення можна отримати за 20 хвилин. Потім позичальник повинен зібрати і надати необхідний пакет документів, після чого приймається остаточне рішення з надання лізингу. При найшвидшому розгляді заявки рішення про надання лізингу може бути прийнято протягом доби після подачі пакета документів.
На розгляд же заявки по кредиту йде набагато більше часу. Експрес-позики присутні лише в сегменті кредитування фізичних осіб на споживчі цілі з невеликими сумами.
Можливість вибору графіка платежів
У лізингу можливі три варіанти здійснення щомісячних виплат:
-фіксований розмір суми;
-зменшуємий щомісяця розмір виплат;
-з урахуванням сезонності бізнесу (в прибуткові місяці сума виплат буде більше, в несезонний час платежі можна звести до нуля).
Більший термін фінансування
Якщо середній термін кредитування становить близько 3 років, то лізинг можна отримати строком до 10 років.
Менший термін амортизації
Відповідно до законодавства об’єкт лізингу можливо амортизувати в три рази швидше, ніж у випадку з кредитом, де цей процес здійснюється в загальному порядку. Таким чином, лізинг, знову ж таки, допомагає скоротити розміри податків, з огляду на те, що до кінця терміну номінальна вартість об’єкта скорочується в рази, відповідно, і податок на майно стає нижче.
Менше додаткових турбот
Оскільки офіційним власником майна є орендодавець, то всі турботи з оформлення документів, пов’язаних зі страхуванням, проходженням технічного огляду, постановкою на облік, виплатою податків бере на себе саме він. Всі ці витрати просто враховуються в щомісячних платежах позичальника. Лізинг не відбивається на співвідношенні власних і позикових коштів. Це дає право і можливість лізингоодержувачу вдаватися до інших позик і кредитів.
Об’єктом лізингу може виступати б / у майно. Взятитой, що був у вжитку об’єкт за цією схемою набагато простіше, ніж по системі кредитування. Звичайно, не всі фінансові структури працюють в даному сегменті, але тим не менше, серед лізингових компаній набагато простіше знайти схвалення на даний вид угоди ніж в разі позики у банку.
Можливість отримання знижок у постачальників
Оскільки лізингові компанії спеціалізуються на постійному придбанні об’єктів на великі суми, то у них, як правило, є база партнерів, з якими укладаються угоди про співпрацю. І звичайно ж, постійним корпоративним клієнтам покладені знижки.
Легкість у вирішенні поточних питань
Оскільки власником об’єкта є лізингова компанія з досвідом роботи, то і всі поточні питання допомагає вирішувати вона, що набагато спрощує життя власникам компанії. І наприклад, якщо ви взяли машину в лізинг, покористувалися нею, але вирішили поміняти, то ви цілком можете переоформити угоду. У випадку ж з банком переоформити кредит і повернути машину з тим, щоб поміняти на іншу, не представляється можливим.
Найголовніша перевага – економія на податках. Оскільки лізинг означає оренду об’єкта, то і витрати за лізинговими виплатами можна віднести на собівартість продукту, що є основою зниження оподатковуваної бази. У той час як при кредиті до витрат відноситься лише банківський відсоток по платежу.
Недоліки лізингу
Власником об’єкта є лізингодавець.
-Це збільшує вашу відповідальність за його стан, а сама експлуатація повинна здійснюватися з правилами, прописаними в договорі. У разі порушень умов користування орендодавець цілком може вилучити об’єкт.
-Не можна використовувати об’єкт лізингу в якості застави під кредит, оскільки його власником є інша особа, не ваша компанія.
-Взятий в лізинг вами об’єкт може використовуватися лізингодавцем в якості застави під кредит. Даний пункт випливає з попереднього. Причому лізингова компанія може використовувати ваш об’єкт під заставу для вашої угоди або угоди з іншими клієнтами.
-У разі фінансового банкрутства лізингової компанії, взятий у неї об’єкт, буде у вас вилучено в судовому порядку для погашення кредитних зобов’язань компанії. Тому так важливо вибирати надійну з довгою і прозорою історією компанію.
-Лізингові платежі підлягають обкладенню ПДВ, що, звичайно ж, здорожує операцію. Але є лізингові компанії, які співпрацюють тільки з підприємствами, які працюють на спрощеній системі оподаткування, і не є платниками ПДВ, правда, таких мало.
-Прихильність до одного конкретного сервіс-центру. Для кого-то це не є проблемою, для інших же це питання істотний.
Лізинг, з його швидким і легким оформленням, стає все більш популярним, але брати об’єкти в лізинг потрібно лише, коли зважені всі його плюси і мінуси для даної конкретної ситуації.
